|
|
|
̲Ͳ̲ÇÀÖ²ß ÐÈÇÈÊÓ ÊÐÅÄÈÒÓÂÀÍÍß Ô²ÇÈ×ÍÈÕ ÎѲÁ
|
04.05.2010 22:19 |
Àâòîð: Êîâ÷ Ìàðòà Áîãäàí³âíà, ñòóäåíòêà åêîíîì³÷íîãî ôàêóëüòåòó Ëüâ³âñüêîãî íàö³îíàëüíîãî óí³âåðñèòåòó ³ìåí³ ²âàíà Ôðàíêà
|
[Áàíê³âñüêà ñïðàâà. Ô³íàíñè ³ êðåäèò. Ô³íàíñîâèé àíàë³ç. Ô³íàíñè ñóá'ºêò³â ãîñïîäàðþâàííÿ] |
Ñòàá³ëüí³ñòü ðîçâèòêó áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè – îäíà ç ïåðåäóìîâ åôåêòèâíîãî ôóíêö³îíóâàííÿ âñ³õ ñóá’ºêò³â ðèíêîâî¿ åêîíîì³êè. Ñüîãîäí³ çà óìîâ êðèçè áàíêè ïîâèíí³ øâèäêî ðåàãóâàòè íà ïîòðåáè ê볺íò³â ³ çàëó÷àòè íîâèõ. Öå é îáóìîâëþº ï³äâèùåíó óâàãó äî âèçíà÷åííÿ îñíîâíèõ ìåòîä³â óïðàâë³ííÿ êðåäèòíèì ðèçèêîì. Ïðîâ³äíå ì³ñöå, íàñàìïåðåä, ïîñ³äຠïèòàííÿ îö³íêè òà åôåêòèâíîñò³ óïðàâë³ííÿ êðåäèòíèì ðèçèêîì. Ó ï³äñóìêó öå é çóìîâëþº íåîáõ³äí³ñòü ðîçãëÿäó ð³çíèõ ñêëàäîâèõ àíàë³çó çàãàëüíîãî ïðîöåñó ì³í³ì³çàö³¿ êðåäèòíîãî ðèçèêó áàíêó.
Äîñë³äæåííþ ïèòàíü ñóòíîñò³ êðåäèòíîãî ðèçèêó, îñíîâíèõ ïðè÷èí âèíèêíåííÿ ³ ìåòîä³â óïðàâë³ííÿ íèì â Óêðà¿í³ ïðèñâÿ÷åí³ ïðàö³ Â.Áóðÿêà, ².Áåçêëóáîãî, Î.Âàñþðåíêà, Î.Äîðîôººâî¿, Ì.Ëàâðèê, À.Ëîáàíîâî¿, Â.Îíîïðåé÷óê, ².Ñàâëóêà òà ³íøèõ. Çíà÷íà ê³ëüê³ñòü ðîá³ò â³ò÷èçíÿíèõ åêîíîì³ñò³â ñïðÿìîâàíà íà àíàë³ç çàãàëüíèõ êëàñè÷íèõ ìåòîä³â óïðàâë³ííÿ êðåäèòíèì ðèçèêîì, íå âðàõîâóþ÷è ñó÷àñíîãî ñòàíó íàö³îíàëüíî¿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè òà åêîíîì³÷íîãî ðîçâèòêó äåðæàâè. Íà ñüîãîäí³øí³é äåíü ïðîáëåìà óïðàâë³ííÿ êðåäèòíèìè ðèçèêàìè áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ íåäîñòàòíüî ðîçðîáëåíà òà ïîòðåáóº ãëèáøîãî íàóêîâîãî âèâ÷åííÿ.
 Óêðà¿í³ ñïîñòåð³ãàëîñÿ øâèäêå êðåäèòóâàííÿ ô³çè÷íèõ îñ³á ó 2009 ðîö³, ÿêå ñóïðîâîäæóâàëîñÿ øâèäêèì çðîñòàííÿì ïðîñòðî÷åíî¿ çàáîðãîâàíîñò³ çà ïîçèêàìè, ùî âïëèíóëî íà ñòàí íàö³îíàëüíî¿ áàíê³âñüêî¿ ñèñòåìè ³ òåìïè åêîíîì³÷íîãî çðîñòàííÿ â äåðæàâ³. Ïðîáëåìà «áîðæíèê – êðåäèòîð» º íàäòî âàæëèâîþ äëÿ óêðà¿íñüêîãî ñóñï³ëüñòâà, îñê³ëüêè â³ä ¿¿ ñòàíó ïåâíèì ÷èíîì çàëåæèòü ñòàë³ñòü çàãàëüíîåêîíîì³÷íèõ ïðîöåñ³â. Öå ñâ³ä÷èòü ïðî íåîáõ³äí³ñòü âäîñêîíàëåííÿ ïðîöåñó óïðàâë³ííÿ êðåäèòíèì ðèçèêîì, çîêðåìà éîãî ì³í³ì³çàö³¿, ùî äîçâîëèòü çíèçèòè âïëèâ ðèçèê³â íà ä³ÿëüí³ñòü áàíêó.
Êðåäèòíèé ðèçèê çóìîâëþþòü ÿê çîâí³øí³, ñòîñîâíî áàíêó, òàê ³ âíóòð³øí³ ÷èííèêè. Ìîæëèâîñò³ óïðàâë³ííÿ çîâí³øí³ìè ôàêòîðàìè îáìåæåí³, õî÷à ñâîº÷àñíèìè ä³ÿìè áàíê ìîæå â ïåâí³é ì³ð³ ïîì’ÿêøèòè ¿õ âïëèâ ³ ïîïåðåäèòè çíà÷í³ âòðàòè [2]. Çîâí³øí³ ôàêòîðè íå çàëåæèòü â³ä ñóìë³ííîñò³ ä³é éîãî ñï³âðîá³òíèê³â, îñê³ëüêè ïîçè÷àëüíèê ìîæå íå ïîâåðíóòè êðåäèò. Òàêèì ÷èíîì âåëèêó óâàãó ïîòð³áíî ïðèä³ëÿòè ì³í³ì³çàö³¿ êðåäèòíîãî ðèçèêó çà äîïîìîãîþ âàæåë³â âíóòð³øíüî¿ êðåäèòíî¿ ïîë³òèêè áàíêó.
Âíóòð³øí³ ÷èííèêè ïîâ’ÿçàí³ ïåðø çà âñå ç îðãàí³çàö³ºþ ðîáîòè ïî êðåäèòóâàííþ, çîêðåìà ç ïîìèëêàìè ïåðñîíàëó, äîïóùåíèìè â õîä³ îôîðìëåííÿ êðåäèòíî¿ äîêóìåíòàö³¿, ïðè îö³íö³ êðåäèòîñïðîìîæíîñò³ ïîçè÷àëüíèêà òà íåäîòðèìàííÿ ïîñàäîâèõ ³íñòðóêö³é.
Äî ñòðóêòóðè êðåäèòíîãî ðèçèêó âõîäÿòü ðèçèê êîíêðåòíîãî ïîçè÷àëüíèêà òà ðèçèê ïîðòôåëÿ áàíêó.
Óïðàâë³ííÿ êðåäèòíèì ðèçèêîì ³íäèâ³äóàëüíîãî ïîçè÷àëüíèêà ïåðåäáà÷ຠçíèæåííÿ éìîâ³ðíîñò³ íåâèêîíàííÿ íèì ñâî¿õ çîáîâ’ÿçàíü çà êðåäèòíîþ óãîäîþ ³ ì³í³ì³çàö³þ âòðàò áàíêó â ðàç³ íåïîâåðíåííÿ êðåäèòó. Îö³íþâàòè òàêèé ðèçèê ïî÷èíàþòü â ïðîöåñ³ ðîçãëÿäó êðåäèòíî¿ çàÿâêè ïîçè÷àëüíèêà. Òàêà îö³íêà çàëåæèòü â³ä êðåäèòîñïðîìîæíîñò³ ïîçè÷àëüíèêà, à ñàìå – âèçíà÷åííÿ éìîâ³ðíîñò³ âèêîíàííÿ íèì óìîâ êðåäèòíî¿ óãîäè.
Óçàãàëüíþþ÷îþ îö³íêîþ éìîâ³ðíîñò³ ðåàë³çàö³¿ êðåäèòíîãî ðèçèêó º ðåéòèíã ïîçè÷àëüíèêà. Âèä³ëÿþòü ï’ÿòü êëàñ³â ïîçè÷àëüíèê³â. «À», «Á», «Â», «Ã», «Ä». Ïîçè÷àëüíèêàì êëàñ³â «À» ³ «Á» êðåäèòè íàäàþòü â³äðàçó, ìîæëèâ³ñòü êðåäèòóâàííÿ ïîçè÷àëüíèê³â êëàñó «Â» ðîçãëÿäàþòü ó êîæíîìó îêðåìîìó âèïàäêó, ïîçè÷àëüíèêàì êëàñ³â «Ã» ³ «Ä» ó íàäàíí³ êðåäèòó â³äìîâëÿþòü [3].
Äëÿ êîæíîãî êëàñó ïîçè÷àëüíèêà âñòàíîâëþºòüñÿ ÷àñòêà íåïîãàøåíèõ êðåäèò³â, ÿêà âèçíà÷àºòüñÿ åìï³ðè÷íî çà ôàêòè÷íèìè äàíèìè çà îñòàíí³é ïåð³îä. Öÿ ïðîöåäóðà äຠçìîãó ïðîãíîçóâàòè âòðàòè â³ä íåïîãàøåíèõ ïîçè÷îê, ÿê³ ìîæóòü âïëèíóòè íà ïðèáóòîê òà êàï³òàë áàíêó. Îòðèìàí³ ðåçóëüòàòè âèêîðèñòîâóþòüñÿ äëÿ ðîçðàõóíêó âåëè÷èíè ðèçèêîâî¿ âàðòîñò³ – ï³äñóìêîâî¿ âåëè÷èíè ðèçèêó, íåîáõ³äíî¿ äëÿ ðîçðàõóíêó ðîçì³ðó åêîíîì³÷íîãî êàï³òàëó áàíêó ÿê îäíîãî ç ³íñòðóìåíò³â çíèæåííÿ ð³âíÿ êðåäèòíîãî ðèçèêó, êîøò³â äëÿ â³äøêîäóâàííÿ çáèòê³â çà íèì.
Íåãàòèâíèì ôàêòîðîì, ÿêèé ïðèçâîäèòü äî çðîñòàííÿ ðèçèê³â ó ïðîöåñ³ êðåäèòóâàííÿ ô³çè÷íèõ îñ³á, º òàêîæ òå, ùî áàíêè êîðèñòóþòüñÿ íåäîñêîíàëèìè âíóòð³øí³ìè ìåòîäèêàìè îö³íêè ïëàòîñïðîìîæíîñò³ ïîçè÷àëüíèê³â, ÿê³ íå âðàõîâóþòü ó ïîâíîìó îáñÿç³ âèìîã ùîäî êëàñèô³êàö³¿ êðåäèòíèõ îïåðàö³é, âñòàíîâëåíèõ Ïîëîæåííÿì «Ïðî ïîðÿäîê ôîðìóâàííÿ òà âèêîðèñòàííÿ ðåçåðâó äëÿ â³äøêîäóâàííÿ ìîæëèâèõ âòðàò çà êðåäèòíèìè îïåðàö³ÿìè áàíê³â» [1].
Äîêàçîì öüîãî º ïîñò³éíî çðîñòàþ÷³ òåìïè ïðîáëåìíèõ êðåäèò³â. ßêùî íà ïî÷àòîê 2009 ðîêó îáñÿã ïðîáëåìíèõ êðåäèò³â ïî áàíêàõ ñòàíîâèâ 18015 ãðèâåíü, òî íà 1 òðàâíÿ 2009 ðîêó – 32437 ãðèâåíü [4]. Íà 1 ëèñòîïàäà ñóìà íåïîâåðíåíü ïî áàíêàõ ñòàíîâèòü 18900 ãðèâåíü. Àëå íàñïðàâä³ öå ÷èñëî ìîæå áóòè á³ëüøèì, àäæå áàíêè äîñèòü ÷àñòî çàíèæóþòü ñóìó ïðîáëåìíèõ êðåäèò³â òîìó, ùî ï³ä íèõ íåîáõ³äíî ñòâîðþâàòè ðåçåðâè, à, íà æàëü, íå â óñ³õ º ìîæëèâ³ñòü ðåçåðâóâàòè â îáñÿãàõ òàêèõ íåïîâåðíåíü. Çà ï³äñóìêàìè 2009 ðîêó ïîðòôåëü ïðîáëåìíèõ êðåäèò³â çá³ëüøèâñÿ ó 3,9 ðàçà é ñÿãíóâ 9,4%. Ó ãðîøîâîìó åêâ³âàëåíò³ íà ÷àñòêó ïðîáëåìíèõ êðåäèò³â ïðèïàäຠáëèçüêî 70 ìëðä. ãðí. ³ç çàãàëüíî¿ ñóìè 723 ìëðä. ãðí., ÿêó áàíêè «ïîçè÷èëè» ñâî¿ì ê볺íòàì [5].
Îäí³ºþ ç îñíîâíèõ ïðè÷èí çá³ëüøåííÿ îáñÿãó êðåäèòíèõ íåïîâåðíåíü ô³çè÷íèìè îñîáàìè º ñòð³ìêå çðîñòàííÿ îáñÿã³â êðåäèòóâàííÿ çàâäÿêè ñêîðî÷åííþ ÷àñó îôîðìëåííÿ êðåäèòíèõ äîãîâîð³â çà öèì âèäîì ïîñëóã (çà ðåêëàìîþ áàíê³â – äî 15 – 30 õâèëèí). Äëÿ îôîðìëåííÿ êðåäèò³â â³ä ê볺íòà âèìàãàºòüñÿ ëèøå ì³í³ìàëüíèé ïàêåò äîêóìåíò³â – ïàñïîðò, ³äåíòèô³êàö³éíèé êîä, â äåÿêèõ âèïàäêàõ – äîâ³äêà ïðî äîõîäè, à öå ïðèçâîäèòü äî ìîæëèâîãî çàãîñòðåííÿ ïðîáëåìè ÿê³ñíî¿ òà ïîâíîö³ííî¿ ³äåíòèô³êàö³¿ ô³çè÷íèõ îñ³á, ÿê³ îòðèìàþòü ïîçè÷êè, ÿêîñò³ îö³íêè ¿õ ô³íàíñîâîãî ñòàíó, äæåðåë ïîãàøåííÿ çàáîðãîâàíîñò³ çà êðåäèòàìè òà â³äñîòêàìè.
Çà òàêîãî ï³äõîäó ðèçèêè íåïîâåðíåííÿ çàçíà÷åíèõ êðåäèò³â çíà÷íî çá³ëüøóþòüñÿ, àäæå ïîçè÷êè ìîæóòü íàäàâàòèñÿ çà âòðà÷åíèìè ïàñïîðòàìè ÷è çà ïàñïîðòàìè íå䳺çäàòíèõ îñ³á.
³äñóòí³ñòü ³íôîðìàö³¿ ïðî äîõîäè ïîçè÷àëüíèêà òà íàÿâí³ñòü ó íüîãî ìàéíà, íà ÿêå ìîæå áóòè çâåðíóòî ñòÿãíåííÿ, òàêîæ çá³ëüøóº ðèçèê íåâèêîíàííÿ óìîâ êðåäèòíîãî äîãîâîðó. Çàóâàæèìî, ùî íàâ³òü çà íåâåëèêèõ ñóì òàêèõ êðåäèò³â áàíê íàðàæàºòüñÿ íà çíà÷íèé ðèçèê ¿õ íåïîâåðíåííÿ ÷åðåç ìîæëèâ³ øàõðàéñüê³ ä³¿ ïîçè÷àëüíèê³â.
Ïåðø í³æ íàäàâàòè êðåäèòè ô³çè÷íèì îñîáàì, áàíêè ïîâèíí³ ÿê³ñíî òà ïîâíîö³ííî ³äåíòèô³êóâàòè ô³çè÷íèõ îñ³á, ÿê³ îòðèìàþòü ïîçè÷êè, îö³íèòè ¿õ ô³íàíñîâèé ñòàí, äæåðåëà ïîãàøåííÿ çàáîðãîâàíîñò³ çà êðåäèòàìè òà â³äñîòêàìè, äëÿ òîãî, ùîá ì³í³ì³çóâàòè ñâî¿ ðèçèêè.
Âèñíîâêè. Äîö³ëüíèì º ñòâîðåííÿ â Óêðà¿í³ íåçàëåæíèõ ðåéòèíãîâèõ àãåíòñòâ äëÿ îö³íêè ô³íàíñîâîãî ñòàíó áàíê³âñüêèõ óñòàíîâ, ùî º ñòèìóëîì äëÿ áàíê³â ùîäî ïîë³ïøåííÿ óïðàâë³ííÿ ðèçèêàìè.
Îêð³ì öüîãî, ì³í³ì³çàö³ÿ êðåäèòíîãî ðèçèêó ïîòðåáóº çàñòîñóâàííÿ ñïåö³àëüíèõ çàõîä³â: ÷³òêå âèçíà÷åííÿ ïðîöåäóðè, íîðìè òà ïîâíîâàæåííÿ ïåðñîíàëó áàíêó ï³ä ÷àñ îö³íêè ð³âíÿ ðèçèêó çà êîæíîþ îêðåìîþ êðåäèòíîþ îïåðàö³ºþ; ïîñò³éíèé àíàë³ç òà êîíòðîëü çà ñòàíîì êðåäèòíîãî ïîðòôåëÿ ç ìåòîþ â³äñòåæåííÿ ñèãíàë³â ïðî ïîã³ðøåííÿ éîãî ÿêîñò³; ðîçðîáêà ìåõàí³çì³â, ÿê³ á íå äàâàëè çìîãè áàíêàì êðåäèòóâàòè ô³çè÷íèõ îñ³á áåç íàÿâíîñò³ ³íôîðìàö³¿ ïðî ¿õ äîõîäè; âíåñåííÿ çì³í äî Çàêîíó Óêðà¿íè « Ïðî çàïîá³ãàííÿ òà ïðîòèä³þ ëåãàë³çàö³¿ (â³äìèâàííþ) äîõîä³â îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì», ÿêèé çàáîðîíÿâ áè áàíêàì ëåãàë³çàö³þ íåçàêîííî îäåðæàíèõ äîõîä³â ô³çè÷íèìè îñîáàìè.
Ñïèñîê âèêîðèñòàíî¿ ë³òåðàòóðè:
1. Ïîñòàíîâà Ïðàâë³ííÿ Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè â³ä 06.07.2000 ð. ¹279
2. Àíàë³ç áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³: ϳäðó÷íèê / À.Ì. Ãåðàñèìîâè÷, Ì.Ä. Àëåêñåºíêî, ².Ì. Ïàðàñ³é – Âåðãóíåíêî; Çà ðåä. À.Ì. Ãåðàñèìîâè÷à. – Êè¿â: ÊÍÅÓ, 2004. – 600ñ.
3. Ðèçèê – ìåíåäæìåíò êðåäèòíî¿ ä³ÿëüíîñò³ êîìåðö³éíîãî áàíêó: ϳäðó÷íèê / Ë.À Áîíäàðåíêî. – Êè¿â: ÊÍÅÓ, 2007. – 23ñ.
4. Îñíîâí³ ïîêàçíèêè ä³ÿëüíîñò³ áàíê³â Óêðà¿íè íà 1 ñ³÷íÿ 2009 ðîêó // ³ñíèê ÍÁÓ. – 2009. - ¹2. – Ñ.50.
5. www.bank.gov.ua – îô³ö³éíèé ñàéò Íàö³îíàëüíîãî áàíêó Óêðà¿íè.
e-mail: martakovch@gmail.com
|
Öÿ ðîáîòà ë³öåíçóºòüñÿ â³äïîâ³äíî äî Creative Commons Attribution 4.0 International License
|
|
|