В сучасних умовах, з огляду на вплив економічних, політичних, соціальних, техногенних чинників і природних катаклізм, постає завдання мінімізації ризиків фінансових втрат і потреб в ефективному захисті, який надають страхові організації. В умовах наявності невизначеностей різної природи і типу страхові компанії, які відносяться одночасно до суб’єктів і об’єктів управління ризиками, стикаються з фінансовими ризиками, які необхідно своєчасно розпізнавати і створювати механізми управління ними. Основними типами ризиків, які впливають на діяльність страхових компаній, є андеррайтингові, що приймаються ними від клієнтів, і ризики, які можуть виникати в ході здійснення страхової діяльності: ринкові, кредитні, операційні, ризики втрати ліквідності. Для андеррайтингових ризиків і ризиків втрати ліквідності страхових компаній розроблено відповідні методи управління. Ринкові та кредитні ризики страхових компаній не мають галузевої специфіки і для управління ними використовують універсальні методи.
У фінансовій сфері операційні ризики нині можна оцінювати за допомогою існуючих ефективних математичних моделей управління і оцінювання, розвиток яких стимулюють відомі стандарти Basel II та Solvency II. Разом з тим, оцінювання ризику шахрайства вивчене меншою мірою. Методам його оцінювання та виявлення присвячені праці [3; 5]; такі ж задачі стосовно автострахування розглянуті в [5], а модель у формі нечіткої логіки наведена в [6]. Відсутність класифікатора при моделюванні ризиків страхового шахрайства, який враховує всі аспекти взаємодії зловмисника і страхової компанії, є суттєвим недоліком цього виду ризиків. Існуючі класифікації ризиків шахрайства відображають лише окремі сторони цього явища і не розглядають його з точки зору теорії управління ризиками. Використання в українські й практиці більшості загальних методів оцінювання операційні ризики ускладнюється відсутністю або обмеженістю статистичних даних, необхідних для навчання та калібрування моделі. Більшість українських страхових компаній не мають у своєму розпорядженні достатнього обсягу інформації про причини і наслідки операційних ризиків. Це обумовлено тим, що в період бурхливого зростання страхового ринку, яке спостерігалося в останні роки, українські страхові компанії зосередили свою увагу на збільшенні страхового портфеля [4].
З вище зазначеного випливає необхідність проведення дослідження методів для управління операційними ризиками в умовах неповноти або відсутності історичних даних. Зокрема, така необхідність в аналізі постає і в ризику страхового шахрайства. Необхідно проаналізувати фактори ризиків, що порушують налагоджену діяльність компанії, необхідно вивчити причинно-наслідкові зв’язки, причини яких повинні визначатись на різних рівнях. В цьому є потреба для врахування у моделях найдрібніших деталей.
Розрізняють такі методи аналізу:
1) аналіз ризиків страхових компаній і методів їх математичного моделювання;
2) виявлення особливостей та методів оцінювання операційних ризиків страхового шахрайства [4].
Для оцінювання ризиків застосовують такі методи: карти ризиків; індикатори ризиків – проста статистика, яка може вказати на проблемні напрями діяльності страхових компаній; відстежування факторів і виникаючих проблем; формування бази даних втрат; створення сценаріїв подій, пов’язаних з ризиками; математичне моделювання ризиків [4].
Список використаних джерел:
1. Алгазин А. И. Страховоемошенничество и методыборьбы с ним / А. И. Алгазин, Н. Ф. Галузга, В. Д. Ларичев. – М., 2003. – 170 с.
2. Джужа О. М. Криміналізація економіки України: стан, тенденції, напрями протидії / О. М. Джужа, С. С. Чернявський // Право України. – 2005. – № 12. – С. 35–40.
3. BananaSkin2005 [Електронний ресурс]. – Режим доступу :
http://www.bankclub.ru/content/library/2005_07_13_l.pdf.
4. Кожухівська О. А. Методи оцінювання операційних ризиків страхового шахрайства / Кожухівська О. А. // Вісник ЧДТУ. – 2013. – № 4. – С. 91–97.
5. Pathak J. A., Vidyarthi N. &Summers S. L. (2003) Fuzzy-basedalgorithmforauditorstodetectelementsoffraudinsettledinsuranceclaims. OdetteSchoolofBusinessAdministration. WorkingPaper, No. 03-9, 17 p.
6. Paymentnews[Електронний ресурс]. – Режим доступу :
http:// www.epaynews.com.
|
Голосування 
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License
Знайшли помилку? Виділіть помилковий текст мишкою і натисніть Ctrl + Enter